Բանկի ֆակտորինգային գործառնություններ. Դրանց էությունը եւ առաքելությունը

Քսան տարի է, մեր երկրում իրականացվում են ֆակտորինգային գործառնություններ: Նրանք ներկայացնում են գնման-վաճառքի գործարք, որը միաժամանակ հանդիսանում է պարտատեր, պարտապանի պարտքը ստանալու իրավունքը: Նման հարաբերությունների օբյեկտները կարող են լինել ապրանքներ կամ ծառայություններ, ինչպես նաեւ արժեթղթեր, որոնց վճարումները դեռ չեն արվել:

Ֆակտորինգի գործառնությունները ձեռնտու են գործարքի բոլոր կողմերին, քանի որ նրանք հնարավորություն են տալիս մատակարարին այժմ պարտք ստանալ, թեեւ լիարժեք չէ: Պայմանագիրը կնքվում է բանկի եւ պարտատիրոջ միջեւ, համաձայն որի, նախկինում գինը վճարում է գնորդի պարտքը ընդհանուր գումարի 80-90 տոկոսի չափով եւ ստանում է հետագայում պարտքը ամբողջությամբ հավաքելու իրավունք: Վարկային կազմակերպության տնտեսական շահույթը 10-20% տարբերություն է, որը կոչվում է զեղչ: Որոշ դեպքերում պայմանագրի պայմանները ենթադրում են պարտատիրոջ պարտքի ամբողջական վերականգնում, իսկ բանկը, իր հերթին, ստանում է միջնորդավճար, որի չափը նախատեսված է երկկողմ պայմանագրում:

Բանկի ֆակտորինգային գործառնությունները կարող են դասակարգվել ըստ տեսակի: Ամենատարածվածներից մեկը ներքին ֆակտորինգն է, այսինքն `երկրի բնակիչների պահանջի իրավունքը ձեռք բերելու գործողությունը: Եթե գործարքի մասնակիցներից մեկը մյուս պետության քաղաքացի է, ապա մենք կարող ենք խոսել միջազգային ձեւի մասին: Բաց ֆակտորինգային գործարքի դեպքում վարկառուն կտեղեկացվի բանկի օգտին պարտքի մարման իրավունքի փոխանցման մասին: Գաղտնի կամ թաքնված ձեւը կատարվում է առանց պարտապանի պահանջի իրավունքի փոխանցման մասին: Նման գործարքը շատ ավելի կարժենա: Վճարողը դրամական միջոցներ է փոխանցում հաճախորդի հաշվարկային հաշվին պարտքի չափով, որը բանկին գումար է տալիս պայմանագրային պայմանագրով սահմանված չափով:

Գործնականում ֆակտորինգի գործառնությունները բաժանում են ռեգրեսիայի իրավունքը եւ առանց դրա: Առաջին տիպի համաձայն, բանկը կարող է չեղյալ հայտարարել գործարքը մատակարարի հետ եւ վերադարձնել այն պահանջի իրավունքները, եթե գնորդը հրաժարվի պարտքը մարելու դեպքում: Եթե օպերացիան իրականացվում է առանց վերադարձի իրավունքի, գործոնը չի կարող պահանջել փոխատուին վերադարձնել չվճարված պարտքը: Իհարկե, շատ դեպքերում նախապատվությունը տրվում է գործարքի առաջին տիպին, քանի որ դա նվազեցնում է բանկային ռիսկի մակարդակը : Որպես կանոն, կրկնվող գործարքներ են կատարվում, երբ փոխառուն կայուն ֆինանսական դիրք ունեցող վճարունակ իրավաբանական անձ է:

Առեւտրային բանկերի ֆակտորինգային գործառնություններն ավելի տարածված են դառնում, քանի որ նրանք հնարավորություն են տալիս փոխհատուցել տնտեսվարող սուբյեկտների ընթացիկ գործունեության մեջ շրջանառվող ակտիվների ժամանակավոր պակասը: Իսկ վարկի անմատչելիության պայմաններում, օրինակ, երբ բանկերը մերժում են մեկ կամ մյուս պատճառով, ֆակտորինգը դառնում է մի տեսակ պանետա, որը թույլ է տալիս փրկել ձեր սեփական միջոցները: Սակայն վարկային կազմակերպությունը միշտ չէ, որ համաձայն է նման գործարքի կնքմանը: Հայտը վերանայելիս բանկի ղեկավարությունը ուշադիր ուսումնասիրում է պարտապանի վճարունակությունը, նրա վարկային պատմությունը, շուկայում ապրանքի պահանջարկը եւ կարճ ժամանակում դրա վաճառքի հնարավորությունը: Շատ աշխատասեր եւ հավակնոտ աշխատանք է կատարվում, ինչը ցույց է տալիս ֆակտորինգի եւ վարկի նմանությունը:

Հաճախ բանկը ստիպված է հրաժարվել մատակարարից, եթե վարկառուն խոշոր պարտքեր ունի տարբեր վարկատուների կամ սպեկուլյատիվ գործունեության դեպքում: Բացի այդ, ֆակտորինգային ընկերությունները չեն վտանգում իրավաբանական անձից պարտքերի պահանջարկի իրավունքը ձեռք բերելու համար, որը արտադրում է ոչ կոնկրետ ապրանքներ կամ կենտրոնանում է սպառողների նեղ լսարանի վրա:

Մեր երկրի ժամանակակից ֆինանսական շուկայում ֆակտորինգի գործառնությունները կատարվում են գրեթե նույն ծավալով, ինչպես եվրոպական շուկաներում: Եվ դա ներգրավում է ավելի շատ օտարերկրյա ներդրողներ, որոնք մեծ գումարներ ունեն, քան, ցավոք, հայրենական արտադրողները չեն կարող պարծենալ: